校內(nèi)各單位：

為做好學(xué)校2025年“一上”中央部門預(yù)算編報工作，根據(jù)教育部關(guān)于編制 2025-2027年支出規(guī)劃和年度部門預(yù)算等文件精神以及學(xué)校要求，現(xiàn)就有關(guān)工作通知如下。

一、總體工作要求

（一）高度重視，準確把握中央部門預(yù)算的重要內(nèi)涵

中央部門“一上”預(yù)算是教育部“部門預(yù)算”工作的重要組成部分，是校內(nèi)執(zhí)行預(yù)算的重要依據(jù)和總體框架，各單位務(wù)必高度重視，謹慎對待，安排專人填報，專人審核，確保提供的各類數(shù)據(jù)準確無誤、科學(xué)合理。

（二）協(xié)同推進，全面適配中央預(yù)算管理一體化系統(tǒng)

自2023年開始，國家全面應(yīng)用中央預(yù)算管理一體化系統(tǒng)開展基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集、政府采購、資產(chǎn)管理、資金支付、績效評價等相關(guān)工作，各個模塊、各類數(shù)據(jù)都有嚴格的內(nèi)嵌規(guī)則和審核要求，對中央部門預(yù)算編制工作提出了更高的要求，“預(yù)算管理一體化”工作不僅僅是預(yù)算工作的一體化，它更是全校經(jīng)濟活動的一體化，需要校內(nèi)各部門協(xié)同推進。

（三）精準測算，做好基礎(chǔ)數(shù)字及各類收支數(shù)據(jù)的采集

學(xué)校的編制數(shù)、在職實有人數(shù)、離退休人數(shù)、本科生數(shù)、研究生數(shù)是國家下達財政撥款的重要依據(jù)，各歸口管理部門務(wù)必精準填報，并做好相關(guān)解釋和說明。

（四）提前謀劃，做實項目庫

為確保學(xué)校各類支出更加科學(xué)、規(guī)范、合理、有效，各項目順利執(zhí)行，各歸口部門、相關(guān)單位要提前謀劃，有序開展，做好各類財政項目、校內(nèi)自籌項目的儲備、論證及排序工作，落實“先謀事，后排錢，資源跟著目標走”要求，避免因正式編報工作時間短、編報工作安排在暑假等原因造成的少報、漏報、錯報、論證不充分等實際問題。

（五）重點關(guān)注，確保資產(chǎn)設(shè)備預(yù)算、政府采購預(yù)算按要求編報

在預(yù)算管理一體化背景及要求下，資產(chǎn)設(shè)備、政府采購與財務(wù)收支預(yù)算密切相關(guān)，不可分割，缺少了相應(yīng)的資產(chǎn)設(shè)備和政府采購預(yù)算，相關(guān)項目將無法實施和開展。請各歸口部門、相關(guān)單位重點關(guān)注金額達到政采限額以上（貨物和服務(wù)100萬及以上、工程120萬及以上）及政采目錄以內(nèi)的相關(guān)事項，重點關(guān)注單臺/套100萬及以上的大型儀器設(shè)備是否按照要求編入中央部門預(yù)算。

（六）持續(xù)優(yōu)化，合理設(shè)立項目績效目標及績效指標

績效目標及指標是后續(xù)績效執(zhí)行監(jiān)控、績效評價、決算、上級檢查等工作的重要依據(jù)，各單位務(wù)必高度重視，科學(xué)編報。項目支出績效目標的設(shè)立應(yīng)科學(xué)、規(guī)范、合理，績效目標要清晰反映預(yù)算資金的預(yù)期產(chǎn)出和效果，并以相應(yīng)的績效指標予以細化、量化描述，績效指標要高度關(guān)聯(lián)、指向明確，重點突出。

二、主要內(nèi)容

“一上”中央部門預(yù)算是反映一個部門全部收支狀況的預(yù)算。它由本部門及所屬各單位的全部收支預(yù)算組成。編報主要內(nèi)容為學(xué)?？傮w收支預(yù)算、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)填報、住房改革預(yù)算、各類項目實施方案、大型資產(chǎn)和通用資產(chǎn)配置計劃、政府采購計劃等。

三、 具體任務(wù)

（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)填報

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是學(xué)?；矩斦芸畹闹匾罁?jù)，各相關(guān)部門務(wù)必高度重視，準確把握填報口徑要求，確保數(shù)據(jù)填報真實、準確。主要包括各類學(xué)生人數(shù)、教職工人數(shù)及離休人數(shù)、存量資產(chǎn)數(shù)等。

1. 學(xué)生人數(shù)及離休人數(shù)

學(xué)校需分年級、分學(xué)科、分專業(yè)據(jù)實填報截止2024年6月30日各類學(xué)生明細數(shù)據(jù)以及學(xué)生數(shù)據(jù)變動情況差異分析；下年度招生計劃數(shù)據(jù)。需填報“中央高校預(yù)算編制基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表”（附件1-1）“本科生學(xué)費收入預(yù)算表（附件1-2） 研究生學(xué)費收入預(yù)算表”（附件1-3）。

離休人數(shù)統(tǒng)計截止時間2024年6月30日。

牽頭單位：本科生院、研究生院、附屬中學(xué)、人事處

報送時間：2024年7月8日之前。

2.教職工人員基礎(chǔ)信息維護

根據(jù)財政預(yù)算一體化系統(tǒng)要求，各部門要提前做好截止2024年7月31日各類教職工人員基礎(chǔ)信息維護工作，人員類型包括在編在職人員、離退休人員、其他人員。維護內(nèi)容包括身份信息、工資津補貼信息、職務(wù)職稱信息、住房改革信息、銀行卡信息等，上述信息錄入后系統(tǒng)將自動提取。

自2022年起，住房改革預(yù)算已嵌入人員基礎(chǔ)信息維護模塊一并填報，房改部門應(yīng)提前做好住房改革預(yù)算，由人事部門在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)“基礎(chǔ)信息”模塊統(tǒng)一錄入。

填報要求詳見“一體化人員信息維護模板”（附件2）。

牽頭單位：人事處、總務(wù)部、財務(wù)處。

人員信息維護時間節(jié)點：2024年7月31日之前。

3.存量資產(chǎn)信息維護

根據(jù)財政預(yù)算一體化系統(tǒng)要求，國資部門要提前做好截止2024年7月31日前各類資產(chǎn)信息維護，維護后系統(tǒng)將自動提取資產(chǎn)信息。

牽頭單位：國有資產(chǎn)管理處。

資產(chǎn)信息維護時間節(jié)點：2024年7月31日。

（二）項目申報

按主管部門要求所有支出均以項目為基本單元納入預(yù)算，涉及項目主要包括財政專項、基本建設(shè)項目、司局撥款項目、科研項目、學(xué)校人員支出、公用支出等。

所有專項申報均需包括項目基本信息、分年度支出計劃、測算信息、績效目標、新增資產(chǎn)配置預(yù)算、政府采購預(yù)算等內(nèi)容。

填報要求詳見“專項申報文本模板”（附件3）。各項目申報額度及分工如下。

表1   項目申報額度及分工表

（三）資產(chǎn)配置預(yù)算和報廢計劃申報

預(yù)算管理一體化將新增資產(chǎn)配置預(yù)算嵌入預(yù)算管理全流程。公務(wù)用車、大型儀器設(shè)備及土地、公房等未申報新增資產(chǎn)配置預(yù)算及報廢計劃的，預(yù)算年度將無法購置或報廢。新增資產(chǎn)配置預(yù)算及報廢計劃填報內(nèi)容包括：

1.凡是2025年計劃購置公務(wù)用車、單價100萬元（含）以上的大型儀器設(shè)備及租用土地、公房，使用所有經(jīng)費（含科研經(jīng)費、條件建設(shè)經(jīng)費等），均應(yīng)編報新增資產(chǎn)配置預(yù)算。

2.凡是2025年計劃報廢公務(wù)用車和單價100萬元（含）以上大型儀器設(shè)備、公房和土地的，均應(yīng)編報重要資產(chǎn)報廢計劃表并提供相關(guān)證明材料。

填報要求詳見“資產(chǎn)配置預(yù)算和報廢計劃申報模板”（附件4）。

其他注意事項：

（1）單價100萬元（含）以上大型儀器設(shè)備，在申報資產(chǎn)配置購置預(yù)算前原則上需完成大型儀器設(shè)備查詢、論證工作。

（2）凡是購置公務(wù)用車及單價100萬元（含）以上大型儀器設(shè)備的，需要同步申報政府采購預(yù)算。

（3）凡是租用土地、公房的，應(yīng)提供相關(guān)申請報告，說明申請租用土地、房屋的地點、必要性以及本單位現(xiàn)有閑置或?qū)ν獬鲎馔恋?、房屋的情況。

（4）以往年度已經(jīng)申報但尚未執(zhí)行的100萬元及以上儀器設(shè)備，本年度執(zhí)行需重新填報資產(chǎn)配置預(yù)算和政府采購預(yù)算。

牽頭單位：國有資產(chǎn)管理處。

報送時間：2024年7月20日之前。

（四）政府采購預(yù)算申報

預(yù)算管理一體化將政府采購預(yù)算嵌入預(yù)算管理全流程，各單位申報采購預(yù)算需要有較為明確的資金來源，確保政府采購預(yù)算的有效實施。未申報政府采購預(yù)算的，預(yù)算年度將無法實施采購，政府采購預(yù)算填報內(nèi)容為：

1. 使用非科研經(jīng)費購買貨物。購買集采目錄內(nèi)產(chǎn)品（詳見附件5-1），應(yīng)填寫“政府采購預(yù)算申報模板”（附件5-2），使用科研經(jīng)費購買無需填報。

2.往年續(xù)簽購買服務(wù)項目。一招多年的單項或批量年度采購預(yù)算≥100萬元的服務(wù)項目，已完成采購，為往年續(xù)簽項目，應(yīng)填寫《2025年限額以上往年續(xù)簽項目采購計劃》（見附件5-2中的附表2)。

3.新增政府采購項目。單項或批量年度采購預(yù)算≥100萬元的貨物或服務(wù)、單項或批量年度采購預(yù)算≥120萬元的工程，應(yīng)填寫《2025年限額以上非往年續(xù)簽項目采購計劃》（見附件5-2中的附表3)。

牽頭單位：招標與采購管理中心

報送時間：2024年7月20日之前。

 四、材料報送

1.請相關(guān)單位將6月底學(xué)生數(shù)、離休人數(shù)按照口徑編制好后，連同變動補充說明等材料于7月8日之前報送至財務(wù)處匯總、校驗。

2.各類教職工人員基礎(chǔ)信息維護（截止2024年7月31日），含住房改革信息，由人事處直接在一體化系統(tǒng)中錄入操作，無需額外報送材料。

3.存量資產(chǎn)信息維護（截止2024年7月31日），由國有資產(chǎn)管理處直接在一體化系統(tǒng)中錄入操作，無需額外報送材料。

4.資產(chǎn)配置預(yù)算和報廢計劃，由各單位7月20日之前報送至國有資產(chǎn)管理處匯總后報送至財務(wù)處。

5.各專項由相關(guān)牽頭單位履行完必要的校內(nèi)評審等程序后，報送至財務(wù)處郵箱。

6.政府采購預(yù)算，由各單位7月20日之前報送至招標與采購管理中心匯總后報送至財務(wù)處。

所有報送電子表格/文檔等材料，均為加蓋單位公章的掃描件。

財務(wù)處郵箱：[email protected]           聯(lián)系人：葉方圓62901132

國資處郵箱：[email protected]     聯(lián)系人：姜曼62902252

招采中心郵箱：[email protected]          聯(lián)系人：于海艷62901718

財務(wù)處 國有資產(chǎn)管理處 招標與采購管理中心

2024年7月1日